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本报告期末应收天津某景观有限公司期末余额16,934,405.99元系某文化主题公园一期工程项目工程款，该项目2019年出现大面积死苗，苗木成活率未达到业主要求，根据本公司下属公司京蓝北方园林就项目死苗情况与业主的初步沟通结果，已死苗部分工程款9,932,754.00元预计无法收回，公司将该部分预计无法收回的款项全额计提减值损失。 2019年12月27日，天津市公安局东丽分局依法对天津北方创业市政工程集团有限公司（以下简称“北方市政”）涉嫌非法吸收公众存款犯罪立案侦查；2020年3月，天津市公安局东丽分局发布《对天津北方创业市政工程集团有限公司涉嫌非法吸收公众存款案的案件通告》。京蓝科技对于应收该公司的相关款项已向法院提起诉讼，根据北京雍文律师事务所出具的《关于天津北方创业市政工程集团有限公司清偿能力的分析意见》，京蓝科技的债权能否得到清偿存在不确定性，公司将对北方市政及其关联公司某环境科技（天津）有限公司的应收款项中预计无法收回部分计提减值121,486,317.49元。 （2）其他应收款 单位：元 项目 2019年其他应收款计提减值损失 2018年其他应收款计提减值损失 由上表可以看出，2019年其他应收款信用减值损失大幅增加主要为单项认定计提减值。 其他应收款按照单项认定法计提减值明细如下： 单位：元 对方单位 账面余额 2019年末坏账准备 2018年末坏账准备 本期计提减值损失金额 现就单项认定部分中影响本年度减值损失的情形说明如下： 对北方市政的其他应收款162,226,265.57元，内容为应收北方市政的股权转让款及前期支付的项目保证金，计提减值的原因，上文已提及。 （3）长期应收款 单位：元 单位名称 内容 账面余额 减值准备 账面净值 如上表所示，长期应收款为北方市政的股权转让款及前期支付的项目保证金，因上文已提及原因，本期全额计提减值。 2、存货 本报告期，本公司存货跌价准备变动情况如下： 单位：元 项目 2019.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2019.12.31 （1）期末建造合同形成的已完工未结算资产 本报告期，已完工未结算资产计提跌价准备明细如下： 单位：元 项目 2019年度减值损失金额 现就主要项目减值原因说明如下： 2016年5月，下属公司京蓝北方园林与某水务局签订某水系景观绿化工程项目，2019年度项目进入政府验收阶段，验收过程中发现大面积死苗，苗木成活率未达到政府要求，根据京蓝北方园林就项目死苗情况与政府的初步沟通结果，已发生的部分苗木成本35,594,981.79元预计无法收回，根据上述情况，将该部分预计无法收回的成本支出全额计提减值损失。 |
