|
昨日，科创板上市委2019年第20次审议会议召开，会议结果显示，同意博瑞生物医药(苏州)股份有限公司(以下简称“博瑞医药”)首发上市。这是今年科创板过会的第45家企业。 博瑞医药本次发行的保荐机构是民生证券，保荐代表人是邵航、范信龙。这是民生证券今年第3单保荐过会的科创板项目。6月25日，民生证券保荐的广东利元亨智能装备股份有限公司过会。7月15日，民生证券保荐的江苏天奈科技股份有限公司过会。 博瑞医药从事医药中间体、原料药和制剂产品的研发和生产业务。博瑞医药拟于上交所科创板上市，拟公开发行股票不超过4100万股，拟募集资金3.6亿元，全部用于“泰兴原料药和制剂生产基地(一期)”。 审核意见 1.请发行人说明2019年以资本公积转增股本3.2亿元而相关自然人股东未缴纳个人所得税的原因和依据，对实际控制人有关承诺情况进行披露，并作风险提示。请保荐机构发表明确核查意见。 2.请发行人披露：(1)与新药临床前转让业务相关的宁波梅山保税港区贝洛医药科技有限公司、高瑞耀业(北京)科技有限公司的背景情况，与发行人是否存在关联关系;(2)结合退款条款说明相关收入是否存在提前确认的情形。请保荐机构发表明确核查意见。 上市委会议提出问询的主要问题 1.请发行人代表结合部分主要客户回款滞后、毛利率大幅下滑、发行人报告期内开始在新药临床前即行转让并一次性确认收入等情形，说明：(1)发行人所在行业状况是否因带量采购、一致性评价等医药新政而正在发生不利变化，发行人的业务模式是否将要做出调整;(2)医药新政导致制剂企业客户销售下降的趋势，是否会扩大至其他原料药和中间体;(3)相关生产装置及恩替卡韦等存货是否存在减值的风险。请保荐代表人发表明确意见。 2.请发行人代表：(1)从化学制药行业的专业角度说明，发行人现有产品和技术与全球领先的企业差距的主要表现;(2)在报告期内生产恩替卡韦(原料药及其中间体)及其他核心产品使用的工艺路线和核心技术，是否构成对相关专利等知识产权的侵权或侵权可能;(3)结合报告期内卡泊芬净等原料药价格波动较大的情况，说明卡泊芬净等主要产品在境内外的定价策略，分析价格波动对发行人经营可能造成的影响。请保荐代表人发表明确意见。 3.请发行人代表说明子公司在报告期内先后发生的危险化学品渗漏事故等安全生产事件的情况，是否已对与安全生产管理相关的内部控制进行全面核查，并对发现的问题进行整改。请保荐代表人发表明确意见。 4.请发行人代表说明：(1)与新药临床前转让业务相关的宁波梅山保税港区贝洛医药科技有限公司、高瑞耀业(北京)科技有限公司的背景情况，与发行人是否存在关联关系;(2)结合退款条款说明相关收入是否存在提前确认的情形。请保荐代表人发表明确意见。 5.请发行人代表说明：造成存货差异调整2259万元以及2018年四季度制剂分成收入调整的原因、相关会计核算的内部控制是否切实有效。请保荐代表人发表明确意见。
民生证券注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。 |
