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（五）期货公司 期货公司和证券公司的分类评价体系比较类似。对期货公司的分类评价每年进行1次（评价期为上年5月1日至本年4月30日），基准分为100分，根据各指标的表现情况给予相应加分或减分，确定最终得分。评价结果分为A（含AAA至A三个级别）、B（含BBB至B三个级别）、C（含CCC至C三个级别）、D、E等五大类共11个级别（评价结果对外公开）。 1、文件依据：《期货公司分类监管规定》和《期货公司风险管理能力评价指标与标准》 证监会主要根据2019年2月15日修订的《期货公司分类监管规定》（证监会（2019）第5号公告），对期货公司进行评级，事实上这一文件最早于2011年4月12日公布。同时，期货公司的评价标准仍以风险管理与控制能力为基础，主要依据《期货公司风险管理能力评价指标与标准》。 2、评价指标：风险管理能力、服务实体经济能力、市场竞争力和持续合规状况等四大维度 对期货公司的评价指标体系主要包括风险管理能力、服务实体经济能力、市场竞争力和持续合规状况等四大维度。
3、评价结果：D类和E类期货公司风险最大，C类中性 （1）从具体内涵来看，评价结果为D类和E类的期货公司风险较大，前者有潜在风险，后者潜在风险已变为现实风险。而A类、B类的期货公司较高，C类期货公司有演变为D类期货公司的可能性。 （2）加权调整后日均客户权益总额排名行业中位数以下的，不得评为A类。 （3）期货公司存在以下行为的，市场竞争力维度不予加分，且将公司类别下调3个级别；情节严重的，评为D类： 第一，股东虚假出资为抽逃出资； 第二，超范围经营； 第三，占用、挪用客户资产； 第四，资产管理业务严重违规，引发重大风险或造成恶劣影响； 第五，风险管理子公司违法违规经营，引发重大风险或造成恶劣影响； 第六，参与或为期货配资等非法期货活动提供便利； 第七，恶意规避监管，包括向监管部门报送虚假材料、不配合现场检查或调查、隐藏违规事实等。 （4）未在规定日期之前上报自评，将公司类别下调1个级别；未在确定分类结果期限之前上报自评结果的，直接评为D类。
4、期货公司风险管理能力评价指标与标准 风险管理能力是期货公司四大维度的引领部分，包括公司治理、内部控制、资本管理、业务管理、客户管理、信息技术管理等6类评价指标，具体内涵如下：
（六）企业集团财务公司 企业集团财务公司的监管评级主要依据2007年11月10日银监会发布的《企业集团财务公司风险评价和分类监管指引》（银监发〔2007〕81号）。同时2015年5月31日企业集团财务公司本身也有一个行业评级，其主要依据是中国财务公司协会发布的《企业集团财务公司行业评级办法（试行）》。这里我们讨论企业集团财务公司的监管评级，监管评级主要基于管理状况、经营状况和所属集团影响度等三个维度。 |
