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公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司运营部、权益投资部、交易部、监察稽核部、风险管理部、量化投资部、研究部部门经理组成，并根据业务分工履行相应的职责，所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验，参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策，估值决策由估值工作小组成员 1/2 以上多数票通过，量化投资部、研究部、权益投资部对估值决策必须达成一致，估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策，公司和基金托管银行有充分沟通，积极商讨达成一致意见；对于估值结果，公司和基金托管银行有详细的核对流程，达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定和本基金基金合同的约定，以及本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内本基金资产净值低于 5000 万元。 基金管理人拟开展持续营销活动，提升基金规模。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF) 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资产 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 资产： - - 银行存款 1,186,107.92 921,679.42 结算备付金 - - 存出保证金 209.49 476.64 交易性金融资产 8,443,402.23 7,227,515.70 其中：股票投资 8,443,402.23 7,227,515.70 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 236.40 202.12 应收股利 - - 应收申购款 199.76 20,428.26 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 9,630,155.80 8,170,302.14 负债和所有者权益 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 50,428.74 - 应付管理人报酬 5,791.53 5,337.24 应付托管费 1,698.84 1,565.61 应付销售服务费 - - 应付交易费用 436.53 115.44 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 56,844.03 100,424.96 负债合计 115,199.67 107,443.25 所有者权益： - - 实收基金 10,836,307.36 10,908,037.80 未分配利润 -1,321,351.23 -2,845,178.91 所有者权益合计 9,514,956.13 8,062,858.89 负债和所有者权益总计 9,630,155.80 8,170,302.14 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.828 元，基金份额总额 11,491,975.76 份。 6.2 利润表 会计主体：国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF) 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 年 6 月 30 日 一、收入 1,763,541.36 -2,020,376.73 1.利息收入 3,628.09 4,431.04 其中：存款利息收入 3,628.09 4,428.42 债券利息收入 - 2.62 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -177,792.28 171,542.86 其中：股票投资收益 -265,790.47 69,775.89 基金投资收益 - - 债券投资收益 - 4,022.33 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 87,998.19 97,744.64 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,936,024.78 -2,197,255.62 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,680.77 904.99 减：二、费用 203,613.68 253,430.20 1．管理人报酬 35,429.24 51,411.28 2．托管费 10,392.61 15,080.64 3．销售服务费 - - 4．交易费用 1,239.12 2,375.21 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - - 7．其他费用 156,552.71 184,563.07 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,559,927.68 -2,273,806.93 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,559,927.68 -2,273,806.93 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF) 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 10,908,037.80 -2,845,178.91 8,062,858.89 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - 1,559,927.68 1,559,927.68 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -71,730.44 -36,100.00 -107,830.44 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 1,685,987.94 -176,477.62 1,509,510.32 2.基金赎回款 -1,757,718.38 140,377.62 -1,617,340.76 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 10,836,307.36 -1,321,351.23 9,514,956.13 金净值） 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 13,494,887.28 1,594,859.37 15,089,746.65 金净值） 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 - -2,273,806.93 -2,273,806.93 润） 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -537,720.42 -79,766.78 -617,487.20 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 695,528.42 32,721.70 728,250.12 2.基金赎回款 -1,233,248.84 -112,488.48 -1,345,737.32 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 12,957,166.86 -758,714.34 12,198,452.52 金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：孟朝霞，主管会计工作负责人：李柯，会计机构负责人：仲晓峰 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国联安双力中小板综指证券投资基金(LOF)(原国联安双力中小板综指分级证券投资基金)(以下 简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可 号国联安 |
