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金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下 简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政 策的通知》的规定，提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售 额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以 选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 6.4.2.3 个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红 利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳 税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 6.4.3 关联方关系 6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司（“大成基金” 基金销售机构、基金管理人、注册登记机构 ） 中国农业银行股份有限公司（“中国农 基金托管人、基金销售机构 业银行”） 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 6.4.4.2 关联方报酬 6.4.4.2.1 基金管理费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,534,769.97 8,253,825.36 其中：支付销售机构的客户维护 费 2,727,922.54 4,375,138.30 注:基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 6.4.4.2.2 基金托管费 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的托管费 922,461.66 1,375,637.52 注:基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。托管费的计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金财产净值 6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 2018年1月1日至2018年6月30日 关联方名称 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 163,504,475.74 623,133.42 386,798,279.91 2,457,839.69 注:本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。 6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.4.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.5 期末(2019 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券 6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.5.1.1 受限证券类别：股票 证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末估 数量 期末 期末估值 代码 名称 认购日 日 类型 价格 值单价 （单位： 备注 成本总额 总额 股） 2019 2019 中信出 年 6 月 年 新股流通 300788 版 07 月 受限 14.85 14.85 1,55623,106.6023,106.60 - 27 日 05 日 2019 2019 红塔证 年 6 月 年 新股流通 601236 券 07 月 受限 3.46 3.46 9,78933,869.9433,869.94 - 26 日 05 日 6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 647,912,148.59 79.53 其中：股票 647,912,148.59 79.53 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 58,027.50 0.01 其中：债券 58,027.50 0.01 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 166,142,485.51 20.39 8 其他各项资产 564,862.32 0.07 9 合计 814,677,523.92 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 49,113,568.49 6.29 C 制造业 449,336,067.74 57.53 D 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 9,717,939.00 1.24 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服 务业 41,066,445.46 5.26 J 金融业 66,612,695.58 8.53 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 13,373,020.00 1.71 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 18,692,412.32 2.39 S 综合 - - 合计 647,912,148.59 82.95 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （％） 1 300014 亿纬锂能 1,983,595 60,420,303.70 7.74 2 300601 康泰生物 1,009,954 53,022,585.00 6.79 3 300406 九强生物 3,060,600 46,153,848.00 5.91 4 300241 瑞丰光电 6,678,100 39,667,914.00 5.08 5 600872 中炬高新 760,800 32,585,064.00 4.17 6 002912 中新赛克 316,350 29,695,774.50 3.80 7 300420 五洋停车 5,024,440 27,584,175.60 3.53 8 601318 中国平安 307,700 27,265,297.00 3.49 9 000568 泸州老窖 318,395 25,735,867.85 3.30 10 300001 特锐德 1,342,404 24,190,120.08 3.10 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于大成基金管理有限公司网站（）的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 300014 亿纬锂能 85,822,703.39 12.34 2 601318 中国平安 71,226,376.29 10.24 3 300241 瑞丰光电 53,845,589.52 7.74 4 002530 金财互联 46,241,189.96 6.65 5 300406 九强生物 43,352,644.91 6.23 6 601688 华泰证券 40,814,084.42 5.87 7 300113 顺网科技 40,766,312.44 5.86 8 000568 泸州老窖 40,529,493.36 5.83 9 300601 康泰生物 36,918,924.01 5.31 10 002202 金风科技 34,790,071.86 5.00 11 600562 国睿科技 34,451,380.98 4.95 12 601985 中国核电 31,619,480.00 4.55 13 600030 中信证券 28,840,866.39 4.15 14 600585 海螺水泥 27,004,476.09 3.88 15 600872 中炬高新 25,141,878.76 3.62 16 601098 中南传媒 24,541,993.03 3.53 17 300377 赢时胜 24,263,271.66 3.49 18 601899 紫金矿业 22,643,945.99 3.26 19 000401 冀东水泥 21,678,084.00 3.12 20 002511 中顺洁柔 21,591,384.45 3.11 21 002555 三七互娱 20,529,288.02 2.95 22 002716 金贵银业 19,509,949.00 2.81 23 002624 完美世界 18,370,519.55 2.64 24 300657 弘信电子 17,930,238.84 2.58 25 600580 卧龙电驱 17,778,341.18 2.56 26 002422 科伦药业 17,451,757.01 2.51 27 300207 欣旺达 17,076,786.00 2.46 28 600745 闻泰科技 14,779,621.39 2.13 29 601939 建设银行 14,531,911.00 2.09 30 601398 工商银行 14,531,064.00 2.09 31 300036 超图软件 14,380,673.00 2.07 注:本期累计买入金额指买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601318 中国平安 67,977,937.47 9.78 2 000002 万 科Ａ 53,423,812.38 7.68 3 300001 特锐德 50,496,969.60 7.26 4 002530 金财互联 49,491,611.99 7.12 5 300014 亿纬锂能 44,983,053.62 6.47 6 002741 光华科技 40,449,690.53 5.82 7 300601 康泰生物 35,846,314.87 5.16 8 601688 华泰证券 33,503,067.28 4.82 9 600030 中信证券 32,805,135.00 4.72 10 300113 顺网科技 30,987,623.71 4.46 11 002202 金风科技 30,536,353.08 4.39 12 601985 中国核电 30,411,510.00 4.37 13 600585 海螺水泥 29,725,835.77 4.28 14 600562 国睿科技 29,687,496.49 4.27 15 600048 保利地产 28,407,797.47 4.09 16 300199 翰宇药业 26,641,170.62 3.83 17 002555 三七互娱 25,029,465.94 3.60 18 300377 赢时胜 24,739,723.66 3.56 19 601098 中南传媒 23,975,684.66 3.45 20 002421 达实智能 22,905,277.26 3.29 21 000401 冀东水泥 22,642,426.08 3.26 22 002716 金贵银业 22,161,335.77 3.19 23 002624 完美世界 20,276,322.15 2.92 24 300207 欣旺达 18,878,085.96 2.72 25 000568 泸州老窖 18,824,131.44 2.71 26 300319 麦捷科技 18,119,739.22 2.61 27 300322 硕贝德 18,015,306.39 2.59 28 000661 长春高新 17,791,494.46 2.56 29 300036 超图软件 16,251,393.43 2.34 30 300420 五洋停车 16,174,871.20 2.33 31 002233 塔牌集团 14,872,654.00 2.14 32 603690 至纯科技 14,655,057.50 2.11 33 600745 闻泰科技 14,439,215.88 2.08 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,231,934,941.26 卖出股票收入（成交）总额 1,211,556,390.60 注:上述金额均指成交金额（成交单价乘以成交数量），不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 58,027.50 0.01 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 58,027.50 0.01 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 占基金资产 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 净值比例 （%） 1 113529 绝味转债 450 58,027.50 0.01 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 无。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 522,472.24 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 34,037.57 5 应收申购款 8,352.51 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 564,862.32 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者 (户) 基金份额 占总份额比 占总份额比例 持有份额 例（%） 持有份额 （%） 15,565 56,131.32 71,095,881.07 8.14 802,588,190.37 91.86 注:持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管理人所有从业人员持有本基金 632,185.59 0.0724 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2017 年 12 月 20 日） 基金份额总额 1,365,276,816.62 本报告期期初基金份额总额 929,397,932.25 本报告期基金总申购份额 78,083,783.35 减：本报告期基金总赎回份额 133,797,644.16 本报告期基金拆分变动份额（份额减 少以“-”填列） - 本报告期期末基金份额总额 873,684,071.44 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 无。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人的重大人事变动 经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019 年 7 月 6 日起， 公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。 二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动 2019 年 1 月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。 2019 年 4 月，中国农业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 无。 10.4 基金投资策略的改变 无。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 交易单 占当期佣 券商名称 元数量 成交金额 占当期股票成 佣金 金 备注 交总额的比例 总量的比 例 国泰君安 3 442,411,470.43 18.14% 403,198.13 18.14% - 海通证券 1 401,418,033.43 16.46% 365,892.43 16.46% - 兴业证券 2 332,084,247.35 13.62% 302,672.65 13.62% - 中泰证券 1 321,275,357.33 13.17% 292,790.94 13.17% - 天风证券 2 302,220,709.62 12.39% 275,406.87 12.39% - 华创证券 1 187,642,206.72 7.69% 171,026.08 7.69% - 银河证券 4 141,345,131.10 5.80% 128,817.76 5.80% - 中金公司 3 127,303,137.33 5.22% 116,023.46 5.22% - 中信证券 2 75,584,466.94 3.10% 68,891.03 3.10% - 招商证券 2 44,051,532.32 1.81% 40,157.05 1.81% - 广发证券 2 37,131,731.07 1.52% 33,841.41 1.52% - 中信建投 2 26,165,342.27 1.07% 23,843.90 1.07% - 东兴证券 1 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 西部证券 1 - - - - - 爱建证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 国金证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 山西证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 西藏东财 1 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 联讯证券 1 - - - - - 中原证券 1 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 国盛证券 1 - - - - - 安信证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 红塔证券 1 - - - - - 瑞银证券 2 - - - - - 北京高华 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 万和证券 1 - - - - - 川财证券 1 - - - - - 浙商证券 1 - - - - - 华西证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 上海证券 1 - - - - - |
