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本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—大成基金管理 有限公司 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 本托管人认为，大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：大成盛世精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 163,504,475.74 242,866,604.00 结算备付金 2,638,009.77 2,291,780.68 存出保证金 522,472.24 651,152.33 交易性金融资产 647,970,176.09 488,118,033.59 其中：股票投资 647,912,148.59 486,237,433.59 基金投资 - - 债券投资 58,027.50 1,880,600.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 34,037.57 49,682.02 应收股利 - - 应收申购款 8,352.51 18,605.78 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 814,677,523.92 733,995,858.40 负债和所有者权益 本期末 上年度末 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 31,267,569.93 35,211,618.60 应付赎回款 62,336.07 1,056,371.23 应付管理人报酬 917,023.24 913,973.09 应付托管费 152,837.24 152,328.84 应付销售服务费 - - 应付交易费用 1,110,843.50 1,038,750.70 应交税费 0.34 12.10 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 108,839.61 301,999.14 负债合计 33,619,449.93 38,675,053.70 所有者权益： 实收基金 873,684,071.44 929,397,932.25 未分配利润 -92,625,997.45 -234,077,127.55 所有者权益合计 781,058,073.99 695,320,804.70 负债和所有者权益总计 814,677,523.92 733,995,858.40 注: 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.894 元，基金份额总额 873,684,071.44 份。 6.2 利润表 会计主体：大成盛世精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 上年度可比期间 项 目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 30 日 6 月 30 日 一、收入 143,426,772.11 -102,717,270.68 1.利息收入 676,772.32 3,078,263.29 其中：存款利息收入 647,027.63 2,504,795.02 债券利息收入 1,203.61 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 28,541.08 573,468.27 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 64,941,260.51 -38,296,633.35 其中：股票投资收益 63,586,212.46 -39,386,168.95 基金投资收益 - - 债券投资收益 37,050.56 - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 1,317,997.49 1,089,535.60 3.公允价值变动收益（损失以“- ”号填列） 77,722,979.38 -69,123,064.66 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 85,759.90 1,624,164.04 减：二、费用 10,231,605.33 12,341,946.52 1．管理人报酬 5,534,769.97 8,253,825.36 2．托管费 922,461.66 1,375,637.52 3．销售服务费 - - 4．交易费用 3,650,478.69 2,494,993.10 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 4.31 - 7．其他费用 123,890.70 217,490.54 三、利润总额（亏损总额以“-”号 133,195,166.78 -115,059,217.20 填列） 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 133,195,166.78 -115,059,217.20 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成盛世精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 本期 项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 929,397,932.25 -234,077,127.55 695,320,804.70 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 - 133,195,166.78 133,195,166.78 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -55,713,860.81 8,255,963.32 -47,457,897.49 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 78,083,783.35 -8,876,461.23 69,207,322.12 2.基金赎 回款 -133,797,644.16 17,132,424.55 -116,665,219.61 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 - - - 减少以“-”号 填列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 873,684,071.44 -92,625,997.45 781,058,073.99 上年度可比期间 项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 1,365,276,816.62 35,419.51 1,365,312,236.13 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 - -115,059,217.20 -115,059,217.20 利润） 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -333,576,595.41 3,867,408.30 -329,709,187.11 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 31,391,405.81 -213,615.33 31,177,790.48 2.基金赎 回款 -364,968,001.22 4,081,023.63 -360,886,977.59 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 - - - 减少以“-”号 填列） 五、期末所有者 权益（基金净值） 1,031,700,221.21 -111,156,389.39 920,543,831.82 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 谭晓冈 周立新 刘亚林 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.2 税项 6.4.2.1 印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳； 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.2.2 增值税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， |
