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原标题:18中凯01 : 中国建材国际工程集团有限公司公开发行2018年公司债券(第一期)(用于一带一路项目)2020年付息公告 中国建材国际工程集团有限公司公开发公开发行 2018年公司债券 (第一期 )(用于一带一路项目 ) 2020年付息公告 由中国建材国际工程集团有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）于 2018年 6月 11日公开发行的中国建材国际工程集团有限公司 2018年公司债券（第一期）（用于一带一路项目）（以下简称“本期债 券”）将于 2020年 6月 11日开始支付自 2019年 6月 11日至 2020年 6月 10日期间（以下简称“本年度”）的利息。根据《中国建材国际 工程集团有限公司公开发行 2018年公司债券（第一期）（用于一带一 路项目）募集说明书》有关条款的规定，现将有关事项公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：中国建材国际工程集团有限公司公开发行 2018年 公司债券（第一期）（用于一带一路项目） 2、债券简称： 18中凯 01 3、债券代码： 143629 4、发行总额：人民币 10亿元 5、债券期限： 5年期固定利率债券，附第 3年末发行人调整票 面利率选择权及投资者回售选择权。 6、债券利率：本期债券发行时票面利率为 5.49%。本期债券的 票面利率在存续期内前 3年固定不变；在存续期的第 3年末，如发行 人行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为存续期 内前 3年票面利率加调整基点，在债券存续期后 2年固定不变 7、付息债权登记日：本期债券的付息债权登记日将按照上交所 和中国证券登记公司的相关规定办理。在付息债权登记日当日收市后 登记在册的本期债券持有人，均有权就其所持本期债券获得该付息债 权登记日所在计息年度的利息。 8、起息日： 2018年 6月 11日 9、付息日：本期债券的付息日期为 2019年至 2023年每年的 6 月 11日。若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2019年至 2021年每年的 6月 11日。如遇法定节假日或休息日，则 顺延至其后的第 1个工作日；每次付息款项不另计利息。 10、兑付日：本期债券的兑付日期为 2023年 6月 11日，若投资 者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日期为 2021年 6月 11 日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日；顺延 期间兑付款项不另计利息。 11、担保情况：本期债券由中国建材股份有限公司提供连带责任 的保证担保。 12、信用级别：经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评 定，本公司的主体信用等级为 AA，本期债券的信用等级为 AAA。 13、上市时间和地点：本期债券于 2018年 6月 27日在在上海证 券交易所上市交易。 14、交易登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”） 二、本期债券本年度付息方本期债券本年度付息方案 1、本年度计息期限： 2019年 6月 11日至 2020年 6月 10日（前 述日期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个工作日，顺延 期间不另计息）。 2、按照《中国建材国际工程集团有限公司公开发行 2018年公司 债券（第一期）（用于一带一路项目）票面利率公告》，“18中凯 01” 的票面利率为 5.49%，每手“ 18中凯 01”面值 1,000元派发利息为 54.90元（含税）。 三、付息债权登记日、除息日及付息日 1、债权登记日： 2020年 6月 10日 2、除息日： 2020年 6月 11日 3、付息日： 2020年 6月 11日 4、下一付息起息日： 2020年 6月 11日 5、下一付息期利率： 5.49% 四、本期债券的兑息对象 本次付息的对象为截至债权登记日即 2020年 6月 10上海证券交 易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简 称“中证登上海分公司”）登记在册的全体“ 18中凯 01”公司债券持 有人。 五、付息办法 1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、 兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司将 在本年度兑息日 2个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证 登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑 息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司 将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作 由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。 2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券 利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其 他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。 六、本期债券本次付息其他事宜 1、按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣 代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券个人投资者 应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债券利息个人所得税将由 各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴 付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所 得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴 义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。本期债券的个人 利息所得税征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者。 （2）征税对象：本期债券的利息所得。 （3）征税税率：按利息额的 20%征收，每手“ 18中凯 01”（面 值人民币 1,000元）实际派发利息为人民币 43.92元（税后）。 （4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构 一次性扣除。 （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。 2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法 规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税 自行缴纳，每手“ 18中凯 01”（面值人民币 1,000元）实际派发利息 为人民币 54.90元（含税）。 3、对于持有 “18中凯 01”的合格境外机构投资者等非居民企业 （其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2018年 11月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的 通知》，自 2018年 11月 7日起至 2021年 11月 6日止，对境外机构 投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值 税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机 构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 七、咨询联系方式 1、发行人：中国建材国际工程集团有限公司 地址：上海市普陀区中山北路 2000号中期大厦 27层 联系人：蒋光婴 电话号码： 021-52916280-3523 传真号码： 021-52914733 邮政编码： 200063 2、主承销商：中信证券股份有限公司 住所：广东省深圳市福田区中心三路 8号卓越时代广场（二期）北座 联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 22层 法定代表人：张佑君 联系人：姜琪、赵宇驰、潘韦豪、闫嘉璇 联系电话： 010-60837679 传真：010-60833504 邮政编码： 100026 3、托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市陆家嘴东路 166号中国保险大厦 3层 联系人：徐瑛 联系电话： 021-68870114 邮政编码： 200120 特此公告。 中财网 |
