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上述三家企业在长期供货过程中，由于厂房陈旧、设备老化、技术滞后等因素，供应量逐年下滑，为扶持供应商发展，公司以预付货款形式支付供应商进行厂房购置、技术改造、设备升级，以更好地与公司开展合作，增加三家企业对公司的支撑力度。除正常预付款外，其他预付款项均按8%—10%收取年息。之后，公司将重新审核此预付账款模式是否还需要继续进行，如审核结果为不应该继续进行，公司将会积极收回三家供应商的预付账款余额。 眼下，文化长城现金流状况也发出警报，据其2018年年报显示，公司短期借款为3.89亿元，同比上升66.65%;一年内到期的非流动负债为1.33亿元，同比上升269.05%;应付债券—公司债券余额为3.4亿元，其中1986万元为一年应付债券。也就是说，文化长城在一年内至少要偿还5.42亿元。 而从其2018年财报可发现，文化长城账面现金下降21.03%，仅为4.36亿元。除此之外，母公司的账面货币仅余2123万元，同比下降近95.44%。以文化长城现有的财力，如此高额的负债无疑是巨大挑战。 |
